【摘要】人身保險產(chǎn)品雖然具有一定的人身保障功能，但其根本目的和作用是經(jīng)濟(jì)補償，實質(zhì)上屬于具有一定儲蓄性和有價性的投保人、被保險人或受益人的財產(chǎn)性權(quán)益。人民法院除對被執(zhí)行人及其扶養(yǎng)家屬的生活必需品等豁免財產(chǎn)外，有權(quán)強制執(zhí)行該財產(chǎn)利益。在執(zhí)行人身產(chǎn)品保險時，法院應(yīng)充分考慮保單合同中的關(guān)系人，在投保人為被執(zhí)行人時，應(yīng)允許被保險人或受益人支付對價取得投保人身份。通過本文，淺析融資擔(dān)保代償后，各地同行在實際追償清收中應(yīng)善用相關(guān)法律和司法解釋，促使相關(guān)部門形成更完善的執(zhí)行聯(lián)動機(jī)制、更完善的人民法院網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控體系、更廣泛的查控系統(tǒng)，進(jìn)一步實現(xiàn)對所有財產(chǎn)形式的查控扣一體化，從而實現(xiàn)應(yīng)收賬款的清償權(quán)。
【關(guān)鍵詞】追償；被執(zhí)行人；人身產(chǎn)品保單；強制執(zhí)行
引言：近年來，我省深入貫徹落實習(xí)近平總書記重要講話、重要指示精神和中央重要會議精神，創(chuàng)新“銀擔(dān)合作”，推出了一系列政府融資擔(dān)保優(yōu)惠政策，有效緩解了小微企業(yè)融資難問題，但融資擔(dān)保公司因小微企業(yè)實力不足、貸款瑕疵等因素，經(jīng)營風(fēng)險凸顯。如何有效降低融資擔(dān)保公司的代償風(fēng)險，順利清收，從而進(jìn)一步支小支農(nóng)，促進(jìn)普惠金融，引領(lǐng)咸陽融資擔(dān)保產(chǎn)業(yè)的良性發(fā)展，始終是值得業(yè)界人士深思的問題。
結(jié)合融資擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，筆者找準(zhǔn)人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益的小切口，從司法機(jī)關(guān)是否可強制執(zhí)行、可強制執(zhí)行的是保費還是現(xiàn)金價值、年金和身故收益金是否可成為執(zhí)行標(biāo)的等方面做化解債務(wù)風(fēng)險的研究，提出完善財產(chǎn)調(diào)查制度、構(gòu)建長效對話機(jī)制、夯實反擔(dān)保條件等深層次的思考，以期有效降低對融資擔(dān)保公司代償追償的風(fēng)險。
一、融資擔(dān)保追償中保單執(zhí)行的現(xiàn)實必要性。
（一）人身保險產(chǎn)品在實踐中強制執(zhí)行的必要性。近年來，經(jīng)常聽到保險營銷員說法院不能強制執(zhí)行保單（特別是人身保險保單），在傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產(chǎn)品（短期醫(yī)療保險、短期意外傷害保險除外）等多個險種中，現(xiàn)金價值普遍存在，這使得其具有可供強制執(zhí)行的金錢財產(chǎn)，但同時也由于其具有一定的人身性和隱秘性，而不像房屋、汽車、存款等執(zhí)行起來那么容易，因此該產(chǎn)品具有避債功能。由于老賴隱匿財產(chǎn)的渠道和手段越來越多，被執(zhí)行人企圖通過保險、信托等手段規(guī)避執(zhí)行的情況也日益普遍。
（二）最高法和各地法院對人身保險合同強制執(zhí)行問題的現(xiàn)狀。對于人身保險強制執(zhí)行問題，最高人民法院并沒有專門下發(fā)文件和通知，各地法院執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，存在一定程度上的混亂。縱觀全國，各地法院自2019年起加大了對人身保險等金融產(chǎn)品的執(zhí)行力度，目前人民法院執(zhí)行局已經(jīng)可以實現(xiàn)對被執(zhí)行人所有保單信息的網(wǎng)上查詢，但在網(wǎng)上無法實現(xiàn)凍結(jié)和劃扣，需要到保險公司進(jìn)行實地執(zhí)行。
二、融資擔(dān)保追償中對保單申請執(zhí)行的法律依據(jù)。
（一）人身保險強制執(zhí)行的法理依據(jù)。保單是否具有財產(chǎn)權(quán)益，是判斷是否能夠執(zhí)行的前提和依據(jù)。人身保險合同的相對人為投保人和保險人（保險公司），被保險人和受益人僅為保險合同的關(guān)系人。投保人負(fù)責(zé)繳納保費，享有保單財產(chǎn)權(quán)益，包括合同解除后獲得的現(xiàn)金價值和獲得現(xiàn)金的保單貸款；受益人享有獲取紅利、領(lǐng)取生存金、年金和申請理賠金的權(quán)益；而被保險人屬于風(fēng)險標(biāo)的，某種意義上不享有財產(chǎn)權(quán)益。所以，保單是有財產(chǎn)權(quán)益的，因此有執(zhí)行的依據(jù)存在。
（二）人身保險強制實施的法律依據(jù)。《中華人民共和國民事訴訟法》第二百四十一條規(guī)定，被執(zhí)行人未按執(zhí)行通知書履行法律文書確定的義務(wù)，應(yīng)當(dāng)報告當(dāng)前以及收到執(zhí)行通知之日前一年的財產(chǎn)情況?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉執(zhí)行程序若干問題的解釋》第三十二條規(guī)定，被執(zhí)行人財產(chǎn)報告義務(wù)的對象包括“財產(chǎn)權(quán)利，如債權(quán)、股權(quán)、投資權(quán)益、基金、知識產(chǎn)權(quán)等”?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第二條第一款規(guī)定，人民法院可以查封、扣押、凍結(jié)登記在被執(zhí)行人名下的不動產(chǎn)、特定動產(chǎn)及其他財產(chǎn)權(quán)?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于限制被執(zhí)行人高消費及相關(guān)消費的若干規(guī)定》第3條第（8）款規(guī)定。
三、融資擔(dān)保追償中對保單的強制執(zhí)行探究。
（一）保費與保單現(xiàn)金價值的關(guān)系。保費是投保人向保險公司購買保單所繳納的錢，而現(xiàn)金價值是投保人申請解除合同保險公司退還的錢，一般來講，保單現(xiàn)金價值比所繳保費要低，這要看保險合同中約定的現(xiàn)金價值表。根據(jù)《保險法》第47條的規(guī)定：“投保人解除合同的，保險人應(yīng)當(dāng)自接到解除合同通知書之日起30日內(nèi)，按照合同約定將保險單的現(xiàn)金價值退還。”
（二）人民法院執(zhí)行保單的強制措施。人身險保單強制執(zhí)行措施有凍結(jié)、扣劃和提取現(xiàn)金價值三種情況。凍結(jié)人身險保單防止變更投保人，各法院對此均無異議，爭議在于能否強制解除保險合同，進(jìn)而扣劃現(xiàn)金價值。肯定意見認(rèn)為，法院有權(quán)強制解除合同，并扣劃保單現(xiàn)金價值。如《鄧翔、興鐵一號產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)財產(chǎn)份額轉(zhuǎn)讓糾紛執(zhí)行案》【（2020）最高法執(zhí)復(fù)71號】中，最高人民法院對此持肯定意見，最高法認(rèn)為：首先，人民法院可以強制解除保險合同。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于限制被執(zhí)行人高消費及有關(guān)消費的若干規(guī)定》第三條第（八）款關(guān)于被執(zhí)行人為自然人的，不得支付高額保費購買保險理財產(chǎn)品的規(guī)定精神，如被執(zhí)行人拒不執(zhí)行生效法律文書確定的義務(wù)，在其可以單方面行使保險合同解除權(quán)而未行使，致使債權(quán)人的債權(quán)得不到清償，人民法院可以在此情形下強制被執(zhí)行人行使，代替投保人強制解除所購保險合同。此外，浙江省高級人民法院發(fā)布的《關(guān)于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行的通知》規(guī)定，投保人購買傳統(tǒng)型、分紅型等人身保險產(chǎn)品，屬于投保人的財產(chǎn)權(quán)。該財產(chǎn)權(quán)屬于責(zé)任財產(chǎn)，人民法院可以執(zhí)行。被執(zhí)行人下落不明或者拒不在退保申請書上簽字的，執(zhí)行法院可向保險機(jī)構(gòu)出具執(zhí)行裁定書、協(xié)助執(zhí)行通知書，要求協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后的財產(chǎn)利益，保險機(jī)構(gòu)負(fù)有協(xié)助義務(wù)。否定意見則認(rèn)為，法院只有在被執(zhí)行人解除保險合同的情況下，才能扣劃保單的現(xiàn)金價值。例如，廣東省高級人民法院發(fā)布的《關(guān)于執(zhí)行案件疑難法律適用問題的解答意見》指出，人身保險合同關(guān)系到被保險人的生命權(quán)利益，為避免被保險人人身法律關(guān)系受到損害，將投保人退保作為執(zhí)行的先決條件。北京市高級人民法院也發(fā)文指出，對被執(zhí)行人所投商業(yè)保險，人民法院可以基于保險合同約定對被執(zhí)行人享有的權(quán)益予以凍結(jié)和處分，但不得強制解除該保險合同的法律關(guān)系。從近年來法院的執(zhí)行措施和態(tài)度來看，越來越傾向于可強制解除合同，最高人民法院也在相關(guān)案例中詳細(xì)闡述了人身保險可以強制解除合同的理由，明確表明了現(xiàn)金價值可強制扣劃的觀點。這將有利于今后各法院統(tǒng)一執(zhí)行保單的標(biāo)準(zhǔn)和操作方法。
（三）強制執(zhí)行中的保險合同關(guān)系人。對被保險人和受益人影響較大的人身險合同強制解除，結(jié)合保險法有關(guān)司法解釋中關(guān)于被保險人和受益人介入權(quán)的有關(guān)規(guī)定，法院在執(zhí)行保單現(xiàn)金價值時，為保護(hù)被保險人和受益人的介入權(quán)，如果投保人、被保險人和受益人為同一人，則無須征詢被保險人和受益人的意見；如果投保人、被保險人和受益人不是同一人，人民法院在扣劃退保后保險產(chǎn)品能獲得的財產(chǎn)利益時，應(yīng)當(dāng)告知被保險人和受益人。如果被保險人和受益人同意承擔(dān)投保人的合同地位，維持保險合同的效力，并在退保后將等值于保單現(xiàn)金價值的財產(chǎn)交付人民法院替代履行的，人民法院可以不再執(zhí)行保單現(xiàn)金價值。
四、融資擔(dān)保追償中保單強制執(zhí)行的要略。
目前，上海、江蘇等少數(shù)高級人民法院出臺專門文件，對保單權(quán)益執(zhí)行進(jìn)行規(guī)范，但仍有不少高院并未明確，造成各級法院對保單執(zhí)行尺度把握不一，很多法院不加區(qū)分保險產(chǎn)品類型、保單現(xiàn)金價值多少及是否屬于保險理賠款，均納入執(zhí)行范圍。綜合上述已出臺的專門文件，筆者在此提出實務(wù)中可供執(zhí)行的產(chǎn)品和權(quán)益，供各融資擔(dān)保公司在執(zhí)行追償實務(wù)中參考：（一）凍結(jié)劃扣被執(zhí)行人身份不同的情況。1.被執(zhí)行人為投保人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于投保人的現(xiàn)金價值、紅利等保單權(quán)益；2.被執(zhí)行人為被保險人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于被保險人的生存金等保險權(quán)益；3.被執(zhí)行人為受益人的，可凍結(jié)或扣劃歸屬于受益人的生存金等保險權(quán)益。（二）可供凍結(jié)劃扣的保單產(chǎn)品類型。投保人購買傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產(chǎn)品、依保單約定可獲得的生存保險金、以現(xiàn)金方式支付的保單紅利或退保后保單的現(xiàn)金價值，均屬于投保人、被保險人或受益人的財產(chǎn)權(quán)。（三）可供凍結(jié)劃扣的具體對象。1.依保險合同約定可領(lǐng)取的生存保險金、現(xiàn)金紅利、退?？色@得的現(xiàn)金價值（賬戶價值、未到期保費）；2.按保險合同約定可確認(rèn)但未完成給付的保險金；3.鑒于重大疾病保險、意外傷殘保險、醫(yī)療費用保險等產(chǎn)品人身專屬性較強、保單現(xiàn)金價值低，但潛在可能獲得的保障大，人民法院應(yīng)秉承比例原則，對該類保單一般不作扣劃；4.其他權(quán)屬清晰的財產(chǎn)性權(quán)益。
五、融資擔(dān)保追償中保單執(zhí)行的實務(wù)操作方法探析
（一）保單權(quán)益強制執(zhí)行的方法路徑。實踐中，擔(dān)保公司代償債務(wù)后，被執(zhí)行人通常會認(rèn)為其購買的商業(yè)保單只有保險公司、自己和極少數(shù)人知道，只要自己不說，法院也查不到，其實不然。2019年，最高人民法院發(fā)布的《關(guān)于深化執(zhí)行改革健全解決執(zhí)行難長效機(jī)制的意見——人民法院執(zhí)行工作綱要（2019—2023）》《關(guān)于研究處理對解決執(zhí)行難工作情況報告審議意見的報告（2019年4月21日）》中就強調(diào)要完善財產(chǎn)調(diào)查制度，健全執(zhí)行聯(lián)動機(jī)制，完善人民法院網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)，進(jìn)一步拓寬查控系統(tǒng)的覆蓋范圍，實現(xiàn)所有財產(chǎn)形式查控扣一體化。目前，筆者收集到實務(wù)中常見的法院保單調(diào)查方法有：1. 通過全國網(wǎng)絡(luò)“總對總”執(zhí)行網(wǎng)絡(luò)查控系統(tǒng)查詢；2.通過所在地互聯(lián)網(wǎng)信息查詢平臺查詢；3.直接到當(dāng)?shù)乇ｋU行業(yè)協(xié)會和保險公司進(jìn)行查詢；4.出具律師調(diào)查令，讓申請執(zhí)行人的代理律師到有關(guān)部門調(diào)查。此外，隔壁的河南省也有一些較好的做法可供參考：河南省保險行業(yè)協(xié)會建立了各保險公司與參?？蛻綦p邊對話的長效機(jī)制，凡屬省內(nèi)參保的客戶，均可通過電信部門收到短信提醒，這意味著當(dāng)不知道被執(zhí)行人購買哪家公司的保單時，可到省保險行業(yè)協(xié)會進(jìn)一步調(diào)查。相信隨著各部門數(shù)據(jù)的互聯(lián)互通，投保信息的查詢也會更加方便快捷。
（二）保單受益人變更為信托公司強制執(zhí)行問題。在實際操作中，能夠為我們融資擔(dān)保的客戶多為區(qū)域高凈值客戶，這些客戶往往會選擇“保險+信托”的方式來實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值、財富傳承和風(fēng)險隔離。信托財產(chǎn)在信托存續(xù)期間獨立于委托人、受托人、受益人各自的固有財產(chǎn)，因此原則上保險身故受益人變更為信托公司能夠有效避免保單被執(zhí)行。但根據(jù)《信托法》的規(guī)定，這些保險信托也并非絕對不能執(zhí)行，如《信托法》第十七條規(guī)定，有下列情形之一可以強制執(zhí)行：設(shè)立信托前債權(quán)人已對該信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并依法行使該權(quán)利的；受托人處理信托事務(wù)所產(chǎn)生債務(wù)，債權(quán)人要求清償該債務(wù)的；法律規(guī)定的其他情形。《信托法》第十一條有下列情形之一的，信托無效：信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；信托財產(chǎn)不能確定；委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設(shè)立信托的財產(chǎn)設(shè)立信托；專以訴訟或者討債為目的設(shè)立信托；受益人或者受益人范圍不能確定；法律、行政規(guī)定其他情形。第十二條：委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益的，債權(quán)人有權(quán)申請人民法院撤銷該信托?？梢妼崉?wù)清收中，信托財產(chǎn)仍有可能被我們追償執(zhí)行。即使不能執(zhí)行，如果信托被法院認(rèn)定無效或撤銷，信托公司將信托財產(chǎn)返還給有民事爭議的委托人，該財產(chǎn)可以再次由法院執(zhí)行。
（三）融資擔(dān)保追償中保單強制執(zhí)行對策的補充思考。實踐中，融資擔(dān)保同行首先要充分認(rèn)識到一是人身保險已成為集保障、投資、融資、理財、避債等多種功能復(fù)合型的金融商品工具；二是商業(yè)保險保單的現(xiàn)金價值系基于投保人繳納的保費所形成，可構(gòu)成投保人的責(zé)任財產(chǎn)，且絕大多數(shù)不屬于執(zhí)行豁免的范圍。其次，對被擔(dān)保人的債務(wù)代償后要及時向法院遞交強制執(zhí)行申請，發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人賬戶存款不足以清償全部債務(wù)，且被擔(dān)保人未以其他方式履行時，可嘗試結(jié)合限高、凍結(jié)、扣押等多種方式嚴(yán)實強制措施方法、夯實反擔(dān)保條件，打出一套“組合拳”。對于保單等不易發(fā)現(xiàn)的財產(chǎn)，及時向法院申請被執(zhí)行人限高、納入失信被執(zhí)行人名單等，最大限度敦促其積極籌措資金配合法院變現(xiàn)、履行義務(wù)以盡快解除限制消費等征信措施。在發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人名下有保險合同的財產(chǎn)線索后，可由法官先行前往保險公司將其名下全部保單的現(xiàn)金價值予以凍結(jié)，再與被擔(dān)保人溝通能否主動履行以免扣劃保單導(dǎo)致其權(quán)益受損，并給予其寬限期籌措剩余案款，待其足額履行后及時撤銷懲戒措施。若未主動履行且無其他財產(chǎn)可供執(zhí)行，可及時向法院申請依法向保險公司發(fā)出強制執(zhí)行裁定書及協(xié)助扣劃存款通知書，執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值，最大限度實現(xiàn)企業(yè)的債權(quán)。
結(jié)語：人身保險產(chǎn)品本質(zhì)上屬于一項財產(chǎn)性權(quán)益，具有一定的儲蓄性和有價性，人民法院有權(quán)對該項財產(chǎn)利益進(jìn)行強制執(zhí)行。法院在執(zhí)行人身保險產(chǎn)品時，要充分考慮保單合同中的關(guān)系人，投保人為被執(zhí)行人時應(yīng)允許被保險人或受益人支付對價取得投保人地位。各融資擔(dān)保公司在實務(wù)追償清收中要善用相關(guān)法律和司法解釋，促使相關(guān)部門形成更健全的執(zhí)行聯(lián)動機(jī)制、更完善的人民法院網(wǎng)絡(luò)執(zhí)行查控系統(tǒng)、覆蓋范圍更廣的查控系統(tǒng)，進(jìn)一步實現(xiàn)所有財產(chǎn)形式查控扣一體化，通過完善財產(chǎn)調(diào)查制度、構(gòu)建長效對話機(jī)制、夯實反擔(dān)保條件等方面化解債務(wù)風(fēng)險，以期對降低融資擔(dān)保公司代償追償風(fēng)險起到積極有效的作用。
參考文獻(xiàn)：
《江蘇省高級人民法院關(guān)于加強和規(guī)范被執(zhí)行人所有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行的通知》
《上海市高級人民法院關(guān)于建立被執(zhí)行人人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益協(xié)助執(zhí)行機(jī)制的會議紀(jì)要》
浙江高院《關(guān)于加強和規(guī)范對被執(zhí)行人擁有的人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)利益執(zhí)行》的通知
《廣東高院關(guān)于執(zhí)行案 件法律適用疑難問題的解答意見》
